[박진선의 재정이야기]리빙 트러스트라는 ‘금고’, 그 안은 무엇으로 채우셨나요?

포틀랜드의 4월은 마당의 잡초를 정리하고 집 안팎을 단장하기 좋은 달입니다. 많은 분이 인생의 소중한 자산을 정리하기 위해 리빙 트러스트(Living Trust)를 준비하시지만, 제가 현장에서 상속 변호사와 협업하며 자주 목격하는 안타까운 상황이 있습니다.

비싼 비용을 들여 ‘신탁’이라는 튼튼한 금고는 만들었는데, 정작 그 금고 안에 넣을 자산의 성격과 효율성은 간과하는 경우입니다. 리빙 트러스트는 법적 절차(Probate)를 효율적으로 통과하게 돕는 훌륭한 ‘법적 그릇’이지만, 그 그릇에 담긴 자산이 세금이나 시장 변화에 어떻게 반응할지는 별개의 문제입니다.

1. 상속세 재원 마련의 효율성

오레곤주는 상속세 면제 한도가 $1,000,000부터 시작됩니다. 부동산 비중이 높은 경우, 사후에 유가족이 상속세를 납부하기 위해 급매로 자산을 처분해야 하는 상황이 발생할 수 있습니다. 이때 생명보험(Life Insurance) 자산은 수혜자에게 일반적으로 소득세 없이(Income Tax-Free) 지급되어, 상속세 납부를 위한 유동성을 즉시 제공하는 전략적 도구가 될 수 있습니다.

2. 자산의 안정성과 관리

리빙 트러스트내의 자산이 시장의 변동성에 과도하게 노출되어 있다면, 상속 시점에 자산 가치가 하락할 위험이 있습니다. 지수형 연금(FIA)이나 MYGA 같은 상품은 원금을 보호하면서도 시장의 성장에 참여할 수 있는 기회를 제공하여, 은퇴 후나 상속을 위한 자산을 안정적으로 유지하는 데 도움을 줄 수 있습니다.

저는 상속 변호사가 법적 서류를 준비할 때, 금융 전문가로서 그 안에 담길 자산이 고객의 목적에 맞게 가장 효율적으로 배치되었는지를 분석해 드립니다. 단순한 언어 통역을 넘어, 여러분의 재정적 의도가 법적 장치와 완벽하게 맞물리도록 돕는 것이 저의 역할입니다.